（002138.SZ，最新价：26.26元）买入评级。评级理由主要包括：1）事件：公司发布2024年半年报业绩预告；2）点评：Q2季度营收创历史新高，毛利率环比持平，Q2净利润实现同比和环比双增长，经营性现金流情况良好；3）公司提前布局通讯领域，高端市场同步发力。我们预计，公司通讯业务领域的早期布局及新产品市场的扩大，结合海内外高需求，将显著提升公司市场地位和拓展全球市场；4）公司跨越电感领域，多元化产品和市场发展战略进一步推动新兴产业领域业务发展。风险提示：下游需求景气度不及预期、新产品和新领域放量节奏不及预期、部分下游应用市场竞争加剧影响价格和毛利率、业绩预告为初步核算，以正式半年报为准。